Impuesto del 10% por retiros anticipados

Uno de los grandes beneficios de invertir en una cuenta de retiro son los ahorros de impuestos que ofrece el IRS. Revisa el post “Ahorro fiscal en tu cuenta de jubilación” para más información. El IRS ofrece estos beneficios para motivar a la gente a planear su retiro, cuando ya no puedan trabajar o no trabajen tantas horas como antes. Pero así como el IRS te incentiva a invertir en tu cuenta de retiro, también te desincentiva a sacar dinero antes de los 59 años y medio cobrándote un 10% de impuesto por retiro anticipado (este penalidad es además de los impuestos sobre tus ingresos que debas pagar por el retiro).

Las reglas de retiro anticipado dependen del tipo de cuenta de retiro que tengas. Hay dos tipos de cuentas de retiro ofrecidas por nuestra afiliada, Crecer Connect: Tradicional y Roth. Puedes ver una comparación en nuestra la página de Crecer, Planes Individuales. Aquí resumimos las reglas de retiro anticipado de cada tipo de cuenta.

IRA Tradicional

• Cualquier retiro hecho antes de los 59 años y medio (a menos que califique para una excepción, ver más abajo) se considera un retiro anticipado y llevará un impuesto del 10% además de los impuestos sobre tus ingresos que debas pagar por ese retiro.

IRA Roth

• Tus contribuciones originales no están sujetas al impuesto por retiro anticipado.

• Ejemplo: si contribuiste $1,000 a tu IRA Roth y un año después tu saldo es de $1,100, puedes retirar los $1,000 originales sin impuestos, pero no los $100 de ganancias de inversión.

• Cualquier ganancia retirada antes de los 59 años y medio (a menos que califique para una excepción, ver más abajo) se considera un retiro anticipado y tendrá un impuesto del 10%. En el ejemplo de arriba, tendrías que pagar un 10% de impuesto sobre los $100 de ganancias.

• Nota adicional: si tienes más de 59 años y medio pero tu cuenta Roth ha estado abierta por menos de 5 años, tu retiro no incluye el impuesto del 10% (porque ya pasaste de 59½), pero las ganancias que retires sí estarán sujetas a impuestos sobre tus ingresos.

Sin embargo, si tienes más de 59½ y tu cuenta Roth ha estado abierta por más de 5 años, tus retiros son totalmente libres de impuestos.

Excepciones

Por suerte, el IRS permite algunas excepciones para evitar el impuesto por retiro anticipado. Aquí te compartimos algunas de las más comunes. Para ver la lista completa de excepciones y los detalles sobre cómo calificar, revisa el sitio oficial del IRS. Nota: Acme no da asesoría fiscal, así que debes consultar con un contador certificado para confirmar si calificas para alguna excepción.

• Compra de primera vivienda (hasta $10,000 de por vida)

• Gastos de educación superior

• Invalidez o fallecimiento

• Gastos médicos no reembolsados

• Gastos por nacimiento/adopción (hasta $5,000)

• Primas de seguro de salud mientras estás desempleado

• Distribuciones por desastres naturales declarados a nivel federal

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